Het UBO-register is een cruciaal instrument geworden voor het bevorderen van transparantie en compliance in de Belgische bedrijfswereld. Het register van uiteindelijk begunstigden of ‘Ultimate Beneficial Owners’ tool helpt de overheid om de strijd tegen witwassen, financiering van terrorisme en andere financiële misdrijven te versterken.
Alle juridische entiteiten die zijn geregistreerd in België zijn verplicht om hun uiteindelijk begunstigden te registreren in het UBO-register. Naast deze registratie dient u als bestuurder ook actie te ondernemen bij elke wijziging met betrekking tot de uiteindelijke begunstigde. Bovendien moet de UBO-registratie jaarlijks worden bevestigd en moeten de nodige documentatiestukken worden toegevoegd om aan te tonen dat de meegedeelde informatie adequaat, nauwkeurig en actueel is. Het niet-naleven van deze verplichtingen kan leiden tot aanzienlijke financiële sancties en mogelijke reputatieschade voor uw onderneming (associatie met witwassen, financiering van terrorisme en andere financiële misdrijven als u niet de juiste info verstrekt aan het UBO-register).
Volgens een recente mededeling van de FOD Financiën, werden bijna 21.000 spook- of slapende entiteiten uit de Kruispuntbank van Ondernemingen (KBO) geschrapt wegens het niet-naleven van hun wettelijke verplichtingen met betrekking tot het UBO-register.
Hiermee hoopt de KBO de geschrapte entiteiten aan te moedigen om te voldoen aan de antiwitwaswetgeving en zo de inactieve entiteiten te identificeren.
Vennootschappen en verenigingen worden automatisch geschrapt in de volgende gevallen:
- verzuim om informatie over de uiteindelijke begunstigden door te geven aan het UBO-register en publicaties te doen in het Belgisch Staatsblad gedurende de laatste zeven jaar;
- niet-naleving van de verplichting om informatie aan het UBO-register door te geven binnen 60 dagen nadat een administratieve boete werd opgelegd;
- niet-naleving van de verplichting om de uiteindelijke begunstigden jaarlijks te actualiseren in het UBO-register.
Hoewel de schrapping een zuiver administratief karakter heeft, is ze niet zonder gevolgen. De betrokken entiteiten kunnen blijven bestaan, maar hun activiteiten en relaties met derden, met name banken, kunnen beperkt of zelfs volledig onderbroken worden.
De registratie en herbevestiging van de uiteindelijke begunstigden in het UBO-register is dus niet iets waar u zomaar licht kan over gaan.
Ter info, hierbij ook de link naar de FAQ’s m.b.t. het UBO-register: https://financien.belgium.be/s....
Voor verdere vragen over het UBO-register of de werking ervan, kunt u een e-mail sturen aan ubobelgium@minfin.fed.be of contact opnemen met uw klantenadviseur bij Van Den Neste & Partners. Onze experts helpen u graag verder.
